关于银华沪深300指数分级证券投资基金办理定期份额折算业务的公告

2019-11-27 06:41 来源:综合整理

300 指数分级证券投资基金(简称“本基金”)将以 2019 年 12 月 2 日为基准日

办理定期份额折算业务。相关事项公告如下:

一、基金份额折算基准日

根据基金合同的规定,定期份额折算基准日为每个会计年度 12 月第一个工

作日。本次定期份额折算的基准日为 2019 年 12 月 2 日。

二、基金份额折算对象

基金份额折算基准日交易结束后登记在册的银华 300 份额(场内简称:300

分级,代码:161811)、银华 300A 份额(场内简称:银华 300A,代码:150167)。

三、基金份额折算方式

银华 300A 份额和银华 300B 份额按照基金合同“五、基金份额的分类与净值

计算规则”进行净值计算,对银华 300A 份额的应得收益进行定期份额折算,每

2 份银华 300 份额将按 1 份银华 300A 份额获得约定应得收益的新增折算份额。

在基金份额折算前与折算后,银华 300A 份额和银华 300B 份额的份额配比保

持 1:1 的比例。

对于银华 300A 份额期末的约定应得收益,即银华 300A 份额每个定期份额折

算期间期末即 11 月 30 日份额净值超出本金 1.000 元部分,将折算为场内银华

300 份额分配给银华 300A 份额持有人。银华 300 份额持有人持有的每 2 份银华

300 份额将按 1 份银华 300A 份额获得新增银华 300 份额的分配。持有场外银华

300 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外银华 300 份额的分配;持有场内银华 300 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内银

华 300 份额的分配。经过上述份额折算,银华 300A 份额和银华 300 份额的基金

份额净值将相应调整。

每个会计年度 12 月第一个工作日为基金份额折算基准日,本基金将对银华

300A 份额和银华 300 份额进行应得收益的定期份额折算。

每个会计年度 12 月第一个工作日进行银华 300A 份额上一定期份额折算期

间累计约定应得收益的定期份额折算时,有关计算公式如下:

t

NAV银华300A (11 R) N

以下公式中每份银华 300A 份额期末资产净值等于上一定期份额折算期间 11

月 30 日的银华 300A 份额的基金份额参考净值。

1、银华 300A 份额

定期份额折算后银华300A份额的份额数=定期份额折算前银华300A份额的份额数

NAV银后华300 折算前银华300份额的资产净值 -每份银华300A份额期末资产净值 -1.0000 2 NUM 前

银华300

NUM 前

银华300

银华 300A 份额持有人新增的场内银华 300 份额的份额数=

NUM 前 每份银华300A份额期末资产净值-- 1.000

银华300A

NAV 后

银华300

【银华 300A 份额持有人新增的场内银华 300 份额的折算比例

==每份银华300A份额期末资产净值-- 1.000】

NAV银后华300

其中:

NAV 后 :定期份额折算后银华 300 份额净值

银华300

NUM 前 :定期份额折算前银华 300 份额的份额数

银华300

NUM 前 :定期份额折算前银华 300A 份额的份额数

银华300A

银华 300A 份额新增份额折算成银华 300 份额的场内份额取整计算(最小单

位为 1 份),余额计入基金财产。

2、银华 300B 份额

每个定期份额折算期间的定期份额折算不改变银华 300B 份额净值及其份额

数。

3、银华 300 份额

折算前银华300份额的资产净值 NUM 前

NAV银后华300 - 每份银华 300 A份额期末资产净值 -1.000 2

银华300

NUM 前

银华300

银华 300 份额持有人新增的银华 300 份额=

NUM 前 每份银华300A份额期末资产净值 -1.000

银华300

2 NAV 后

银华300

【 银 华 300 份 额 持 有 人 新 增 的 银 华 300 份 额 的 折 算 比 例

= (每份银华300A份额期末资产净值 -1.000) 1 】

NAV银后华300 2

定期份额折算后银华 300 份额的份额数=定期份额折算前银华 300 份额的份

额数+银华 300 份额持有人新增的银华 300 份额的份额数

其中:

NAV 后 :定期份额折算后银华 300 份额净值

银华300

NUM 前 :定期份额折算前银华 300 份额的份额数

银华300

银华 300 份额的场外份额经折算后的份额数采用截位法保留到小数点后两

位,由此产生的误差计入基金财产;银华 300 份额的场内份额经折算后的份额数

取整计算(最小单位为 1 份),余额计入基金财产。

4、举例

假设本基金成立后某个会计年度 12 月份的第一个工作日为定期份额折算基

准日,银华 300A 份额、银华 300B 份额、银华 300 场外份额及银华 300 场内份额

的规模依次为 5 亿份、5 亿份、10 亿份和 10 亿份,银华 300A 份额期末份额净值

为 1.065000000 元,定期份额折算后银华 300 份额净值为 0.994000000 元,则,

折算后:

银华 300A 份额持有人新增的场内银华 300 份额的折算比例=

(1.065000000-1.000)/0.994000000=0.065392354;

银华 300 份额持有人新增的银华 300 份额的折算比例

=0.5*(1.065000000-1.000)/0.994000000=0.032696177。

本基金折算后,银华 300A 份额 5 亿份,同时,新增的场内银华 300 份额数

=500,000,000×0.065392354=32,696,177 份;

银华 300B 份额 5 亿份;

银华 300 场外份额数=1,000,000,000+1,000,000,000×

0.032696177=1,032,696,177.00 份;

银华 300 场内份额数=1,000,000,000+1,000,000,000×

0.032696177=1,032,696,177 份。

四、基金份额折算期间的基金业务办理

(一)定期份额折算基准日(即 2019 年 12 月 2 日),本基金暂停办理申购

(含定期定额投资,下同)、赎回、转托管及配对转换业务;银华 300A、银华 300B交易正常。当日晚间,基金管理人计算当日基金份额净值及份额折算比例。银华300B 在整个定期份额折算期间交易正常进行。

(二)定期份额折算基准日后的第一个工作日(即 2019 年 12 月 3 日),本

基金暂停办理申购、赎回、转托管及配对转换业务,银华 300A 暂停交易。当日,本基金注册登记人及基金管理人为持有人办理份额登记确认。

(三)定期份额折算基准日后的第二个工作日(即 2019 年 12 月 4 日),基

金管理人将公告份额折算确认结果,持有人可以查询其账户内的基金份额。当日,本基金恢复办理申购(单日单个基金账户累计申购(含定期定额投资)本基金的合计金额不超过 1000 元,若超过 1000 元,本基金管理人有权部分或全部拒绝对

本基金的申购申请)、赎回、转托管(自 2019 年 3 月 1 日(含当日)起通过直销

机构申购(含定期定额投资)银华 300 份额的跨系统转托管(场外转场内)业务将继续暂停)及配对转换业务,银华 300A 于当日开市恢复交易。

五、重要提示

(一)根据《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细则》,2019

年 12月 4 日银华 300A 即时行情显示的前收盘价为 2019 年12 月 3日的银华 300A

的份额净值(四舍五入至 0.001 元)。由于银华 300A 折算前可能存在折溢价交易情形,折算前的收盘价扣除本次定期份额折算的折算期间的约定收益后与 2019

年 12 月 4 日的前收盘价可能有一定差异,2019 年 12 月 4 日当日可能出现交易

价格波动的情形。敬请投资者注意投资风险。

(二)本基金银华 300A 份额期末的约定应得收益将折算为场内银华 300 份

额分配给银华 300A 份额的持有人,而银华 300 份额为跟踪沪深 300 指数的基础

份额,其份额净值将随市场涨跌而变化,因此银华 300A 份额持有人预期收益的实现存在一定的不确定性,其可能会承担因市场下跌而遭受损失的风险。

(三)由于银华 300A 份额经折算产生的新增场内银华 300 份额数和场内银

华 300 份额经折算后的份额数将取整计算(最小单位为 1 份),舍去部分计入基金财产,持有极小数量银华 300A 份额或场内银华 300 份额的持有人存在无法获得新增场内银华 300 份额的可能性。

(四)根据本基金管理人于 2019 年 2 月 26 日发布的《银华沪深 300 指数分

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