易方达银行指数分级证券投资基金2019年年度报告

2020-03-30 20:09 来源:综合整理

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易方达银行指数分级证券投资基金

2019 年年度报告

2019 年 12 月 31 日

基金管理人:易方达基金管理有限公司

基金托管人:中国建设银行股份有限公司

送出日期:二〇二〇年三月三十一日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020 年 3 月 27 日复核了本报

告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。

本报告期自 2019 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示......2

1.2 目录......3

§2 基金简介......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......5

2.4 信息披露方式......6

2.5 其他相关资料......6

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......6

3.1 主要会计数据和财务指标......6

3.2 基金净值表现......7

3.3 过去三年基金的利润分配情况......9

§4 管理人报告......9

4.1 基金管理人及基金经理情况......9

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......14

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......15

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......16

§5 托管人报告......16

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......16

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......16

§6 审计报告......16

6.1 审计意见......16

6.2 形成审计意见的基础......17

6.3 管理层和治理层对财务报表的责任......17

6.4 注册会计师对财务报表审计的责任......17

§7 年度财务报表......18

7.1 资产负债表......18

7.2 利润表......20

7.3 所有者权益(基金净值)变动表......21

7.4 报表附注......23

§8 投资组合报告......48

8.1 期末基金资产组合情况......48

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......48

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......49

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......50

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......52

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......52

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......53

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......53

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......53

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......53

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......53

8.12 投资组合报告附注......53

§9 基金份额持有人信息......56

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......56

9.2 期末上市基金前十名持有人......57

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......57

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......58

§10 开放式基金份额变动......58

§11 重大事件揭示......58

11.1 基金份额持有人大会决议......58

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......58

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......58

11.4 基金投资策略的改变......59

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......59

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......59

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......59

11.8 其他重大事件......61

§12 影响投资者决策的其他重要信息......63

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......63

12.2 影响投资者决策的其他重要信息......64

§13 备查文件目录......64

13.1 备查文件目录......64

13.2 存放地点......64

13.3 查阅方式......64

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 易方达银行指数分级证券投资基金

基金简称 易方达银行分级

基金主代码 161121

交易代码 161121

基金运作方式 契约型开放式、分级基金

基金合同生效日 2015 年 6 月 3 日

基金管理人 易方达基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 249,939,740.04 份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2015 年 6 月 11 日

下属分级基金的基金简称 易方达银行分级 易方达银行分级 易方达银行分级

A B

下属分级基金场内简称 银行业 银行业 A 银行业 B

下属分级基金的交易代码 161121 150255 150256

报告期末下属分级基金的份额总额 154,642,196.04 份 47,648,772.00 份 47,648,772.00 份

2.2 基金产品说明

投资目标 紧密追踪业绩比较基准,追求跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。

本基金主要采取完全复制法,即完全按照标的指数的成份股组成及其权重

构建基金股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应

投资策略 调整。但在因特殊情形导致基金无法完全投资于标的指数成份股时,基金

管理人可采取其他指数投资技术适当调整基金投资组合,以达到紧密跟踪

标的指数的目的。

业绩比较基准 中证银行指数收益率×95%+活期存款利率(税后)×5%

本基金为股票型基金,主要采用完全复制策略跟踪标的指数的表现,其风

风险收益特征 险收益特征与标的指数相似。长期而言,其风险收益水平高于混合型基金、

债券型基金和货币市场基金;A 类份额具有预期风险、收益较低的特征;

B 类份额具有预期风险、收益较高的特征。

下属分级基金的风险 基础份额为股票型基

收益特征 金,其风险收益水平高 与基础份额相比,A 类 与基础份额相比,B 类

于混合型基金、债券型 份额的预期收益和预 份额的预期收益和预

基金和货币市场基金。 期风险低于基础份额。 期风险高于基础份额。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

姓名 张南 田青

信 息 披 露

联系电话 020-85102688 010-67595096

负责人

电子邮箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话 400 881 8088 010-67595096

传真 020-85104666 010-66275853

广东省珠海市横琴新区宝华路6

注册地址 北京市西城区金融大街25号

号105室-42891(集中办公区)

广州市天河区珠江新城珠江东路 北京市西城区闹市口大街1号院1

办公地址

30号广州银行大厦40-43楼 号楼

邮政编码 510620 100033

法定代表人 刘晓艳 田国立

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联

网网址

广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 43

基金年度报告备置地点

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

普华永道中天会计师事务所(特殊

会计师事务所 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼

普通合伙)

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2019 年 2018 年 2017 年

本期已实现收益 15,396,903.36 4,366,702.03 2,914,175.64

本期利润 61,504,628.39 -40,250,829.45 45,616,520.93

加权平均基金份额本期利 0.2456 -0.1214 0.1204

本期加权平均净值利润率 25.37% -13.25% 13.43%

本期基金份额净值增长率 27.86% -10.87% 18.28%

3.1.2 期末数据和指标 2019 年末 2018 年末 2017 年末

期末可供分配利润 -32,945,210.85 -58,316,127.22 -64,294,503.79

期末可供分配基金份额利 -0.1318 -0.1988 -0.2150

期末基金资产净值 261,374,911.56 245,671,826.94 288,210,527.32

期末基金份额净值 1.0458 0.8377 0.9637

3.1.3 累计期末指标 2019 年末 2018 年末 2017 年末

基金份额累计净值增长率 16.52% -8.87% 2.25%

注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平

要低于所列数字。

2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除

相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①-③ ②-④

长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 7.55% 0.81% 6.71% 0.82% 0.84% -0.01%

过去六个月 7.63% 0.79% 3.79% 0.80% 3.84% -0.01%

过去一年 27.86% 1.06% 21.51% 1.06% 6.35% 0.00%

过去三年 34.79% 1.04% 18.91% 1.05% 15.88% -0.01%

过去五年 - - - - - -

自基金合同生 16.52% 1.27% 4.04% 1.30% 12.48% -0.03%

效起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

易方达银行指数分级证券投资基金

累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

(2015 年 6 月 3 日至 2019 年 12 月 31 日)

注:自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为 16.52%,同期业绩比较基准收益率为4.04%。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

易方达银行指数分级证券投资基金

自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图

注:本基金合同生效日为 2015 年 6 月 3 日,合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期

计算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

根据《易方达银行指数分级证券投资基金基金合同》的约定,分级运作期内,本基金(包括银行

分级基础份额、银行 A 类份额、银行 B 类份额)不进行收益分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准,易方达基金管理有限公司(简称“易方达”)成立于

2001 年 4 月 17 日,总部设在广州,在北京、上海、广州、成都、大连等地设有分公司,并全资拥

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