嘉实中证中期企业债指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告

2020-04-07 18:03 来源:综合整理

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嘉实中证中期企业债指数证券投资基金

(LOF)

2019 年年度报告

2019 年 12 月 31 日

基金管理人:嘉实基金管理有限公司

基金托管人:中国银行股份有限公司

送出日期:2020 年 04 月 08 日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020 年 3 月 23 日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2019 年 1 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ...... 2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3

§2 基金简介 ...... 5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 6

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 6

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...... 6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现 ...... 8

3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... 10

§4 管理人报告 ...... 11

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 11

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 14

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 14

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 15

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 16

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 16

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 17

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 17

4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ...... 17

4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 17

§5 托管人报告 ...... 18

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 18

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 18

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 18

§6 审计报告 ...... 18

§7 年度财务报表 ...... 20

7.1 资产负债表 ...... 20

7.2 利润表 ...... 22

7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ...... 23

7.4 报表附注 ...... 24

§8 投资组合报告 ...... 48

8.1 期末基金资产组合情况 ...... 48

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 49

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 49

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 49

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 49

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 49

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 50

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 50

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 50

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...... 50

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 50

8.12 投资组合报告附注 ...... 50

§9 基金份额持有人信息 ...... 51

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 51

9.2 期末上市基金前十名持有人 ...... 51

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 52

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 52

§10 开放式基金份额变动 ...... 52

§11 重大事件揭示 ...... 53

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 53

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 53

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 53

11.4 基金投资策略的改变 ...... 53

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 53

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 54

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 54

11.8 其他重大事件 ...... 58

§12 备查文件目录 ...... 59

12.1 备查文件目录 ...... 59

12.2 存放地点 ...... 59

12.3 查阅方式 ...... 59

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 嘉实中证中期企业债指数证券投资基金(LOF)

基金简称 嘉实中证中期企业债指数(LOF)

基金主代码 160720

基金运作方式 上市契约型开放式(LOF)

基金合同生效日 2013 年 2 月 5 日

基金管理人 嘉实基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 10,780,050.13 份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2013 年 4 月 1 日

嘉实中证中期企业债指数 嘉实中证中期企业债指数

下属分级基金的基金简称

(LOF)A (LOF)C

下属分级基金的交易代码 160720 160721

报告期末下属分级基金的份额总额 7,509,468.33 份 3,270,581.80 份

2.2 基金产品说明

投资目标 本基金进行被动式指数化投资,通过严格的投资纪律约束和数量化

的风险管理手段,力争本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的

日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.3%,年跟踪误差不超过 4%。

投资策略 本基金为被动式指数基金,主要采用代表性分层抽样复制策略,投

资于标的指数中具有代表性的部分成份债券,或选择非成份债券作

为替代,综合考虑跟踪效果、操作风险等因素构建组合,并根据本

基金资产规模、日常申购赎回情况、市场流动性以及银行间和交易

所债券交易特性及交易惯例等情况,通过“久期匹配”、 “信用

等级匹配”、“期限匹配”等优化策略对基金资产进行抽样化调

整,降低交易成本,以期在规定的风险承受限度之内,尽量控制跟

踪误差最小化。

业绩比较基准 中证中期企业债指数×95%+银行活期存款利率(税后)×5%

风险收益特征 本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益率低于股票基

金、混合基金,高于货币市场基金。本基金为指数型基金,主要采

用代表性分层抽样复制策略跟踪标的指数的表现,具有与标的指

数、以及标的指数所代表的债券市场相似的风险收益特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 嘉实基金管理有限公司 中国银行股份有限公司

信息披露 姓名 胡勇钦 许俊

负责人 联系电话 (010)65215588 010-66594319

电子邮箱 service@jsfund.cn fcid@bankofchina.com

客户服务电话 400-600-8800 95566

传真 (010)65215588 (010)66594942

注册地址 中国(上海)自由贸易试验区世 北京西城区复兴门内大街 1 号

纪大道 8 号上海国金中心二期 27

楼 09-14 单元

办公地址 北京市建国门北大街 8 号华润大 北京西城区复兴门内大街 1 号

厦 8 层

邮政编码 100005 100818

法定代表人 经雷 刘连舸

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址

基金年度报告备置地点 北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金

管理有限公司

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场二

殊普通合伙) 座普华永道中心 11 楼

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1 期

报告期(2019年01月01日-2019 报告期(2018 年 01 月 01 日-2018 报告期(2017 年 01 月 01 日-2017

间数据和

年 12 月 31 日) 年 12 月 31 日) 年 12 月 31 日)

指标

嘉实中证中期 嘉实中证中期 嘉实中证中期企 嘉实中证中期 嘉实中证中期企 嘉实中证中期

企业债指数 企业债指数 业债指数(LOF) 企业债指数 业债指数(LOF) 企业债指数

(LOF)A (LOF)C A (LOF)C A (LOF)C

本期已实

472,919.38 231,353.42 -22,450,198.57 -825,291.84 70,295.51 26,235.94

现收益

本期利润 323,488.06 150,616.53 2,368,923.79 367,005.80 -4,418,528.82 -460,918.83

加权平均

基金份额 0.0342 0.0364 0.0369 0.0580 -0.0087 -0.0286

本期利润

本期加权

平均净值 3.00% 3.19% 3.47% 5.34% -0.80% -2.58%

利润率

本期基金

份额净值 3.02% 3.44% 6.12% 5.80% -1.03% -1.27%

增长率

3.1.2 期

末数据和 2019 年末 2018 年末 2017 年末

指标

期末可供 -377,893.29 -135,512.69 -1,130,585.85 -515,482.07 214,310.84 66,059.44

分配利润

期末可供

分配基金 -0.0503 -0.0414 -0.0986 -0.0948 0.0005 0.0084

份额利润

期末基金 8,663,015.90 3,802,843.83 12,842,074.36 6,113,198.19 474,849,607.04 8,389,509.13

资产净值

期末基金 1.1536 1.1627 1.1198 1.1240 1.0552 1.0624

份额净值

3.1.3 累

计期末指 2019 年末 2018 年末 2017 年末

基金份额

累计净值 26.80% 27.24% 23.08% 23.00% 15.98% 16.26%

增长率

注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)

扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;(2)嘉实中证

中期企业债指数(LOF)A 收取认(申)购费和赎回费,嘉实中证中期企业债指数(LOF)C 从本类

别基金资产中计提销售服务费、不收取认(申)购费,但对持有期限少于 30 日的本类别基金份额

的赎回收取赎回费;(3)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用

后实际收益水平要低于所列数字;(4)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未

分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

嘉实中证中期企业债指数(LOF)A

业绩比较

份额净值 业绩比较

份额净值 基准收益

阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④

增长率① 率标准差

准差② 率③

过去三个月 0.37% 0.04% 1.13% 0.04% -0.76% 0.00%

过去六个月 1.26% 0.05% 2.90% 0.03% -1.64% 0.02%

过去一年 3.02% 0.06% 5.35% 0.05% -2.33% 0.01%

过去三年 8.20% 0.08% 12.68% 0.06% -4.48% 0.02%

过去五年 19.73% 0.10% 25.28% 0.07% -5.55% 0.03%

自基金合同

26.80% 0.10% 38.58% 0.07% -11.78% 0.03%

生效起至今

嘉实中证中期企业债指数(LOF)C

业绩比较

份额净值 业绩比较

份额净值 基准收益

阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④

增长率① 率标准差

准差② 率③

过去三个月 0.28% 0.04% 1.13% 0.04% -0.85% 0.00%

过去六个月 2.25% 0.11% 2.90% 0.03% -0.65% 0.08%

过去一年 3.44% 0.09% 5.35% 0.05% -1.91% 0.04%

过去三年 8.05% 0.09% 12.68% 0.06% -4.63% 0.03%

过去五年 20.91% 0.11% 25.28% 0.07% -4.37% 0.04%

自基金合同

27.24% 0.10% 38.58% 0.07% -11.34% 0.03%

生效起至今

注:本基金业绩比较基准为:中证中期企业债指数×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。

本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,计算方式如下:

Benchmark(0)=1000

Return(t)=95%×(中证中期企业债指数(t)/中证中期企业债指数(t-1)-1)+5%×银行活期存款利率(税后)

Benchmark(t)=(1+Return (t))×Benchmark (t-1)

其中 t=1,2,3,…。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

图 1:嘉实中证中期企业债指数(LOF)A 基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率

的历史走势对比图

(2013 年 2 月 5 日至 2019 年 12 月 31 日)

图 2:嘉实中证中期企业债指数(LOF)C 基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率

的历史走势对比图

(2013 年 2 月 5 日至 2019 年 12 月 31 日)

注:1.按基金合同和招募说明书的约定,本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期,建仓期结

束时本基金的各项投资比例符合基金合同“第十五部分(二)投资范围和(七)投资禁止行为与限制 2.基金投资组合比例限制”的有关约定。

2.2019 年 9 月 24 日,本基金管理人发布《关于嘉实中证中期企业债指数(LOF)基金经理变更

的公告》,胡永青先生、王亚洲先生、崔思维女士不再担任本基金基金经理职务。

3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

3.3 过去三年基金的利润分配情况

单位:元

嘉实中证中期企业债指数(LOF)A

年度 每 10 份基 现金形式发放总额 再投资形式发放 年度利润分配合 备注

金份额分 总额 计

红数

2019 年 - - - - -

2018 年 - - - - -

2017 年 0.5000 26,389,719.12 384,648.98 26,774,368.10 -

合计 0.5000 26,389,719.12 384,648.98 26,774,368.10

嘉实中证中期企业债指数(LOF)C

每 10 份基 现金形式发放总额 再投资形式发放 年度利润分配合

年度 金份额分 总额 计 备注

红数

2019 年 - - - - -

2018 年 - - - - -

2017 年 0.5000 362,992.12 236,847.67 599,839.79 -

合计 0.5000 362,992.12 236,847.67 599,839.79

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

嘉实基金管理有限公司经中国证监会证监基字[1999]5 号文批准,于 1999 年 3 月 25 日成立,

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